企业基本情况：
宁波索宝蛋白科技股份有限公司（简称：索宝股份）主营业务为大豆蛋白系列产品的研发、生产和销售，经过多年的积累，公司已逐步建立起较为完整的非转基因大豆深加工产业链，目前公司主要产品包括大豆分离蛋白、大豆浓缩蛋白、组织化蛋白及非转基因大豆油等。
公司定位于大豆蛋白健康营养方案提供商，致力于为食品、保健品等客户提供解决方案，根据不同客户针对蛋白含量、乳化、凝胶、保油、保水等的不同需求，用不同型号、类别的大豆蛋白为客户提供定制化解决方案。经过多年的发展，公司目前是大豆蛋白行业主要的生产者，是国内掌握高端分离蛋白生产技术与工艺的企业之一，功能性浓缩蛋白具有保水性、高乳化性等功能特性，特别适合于肉制品加工对保水和保油的需要；组织化蛋白以出口为主，客户主要是高端肉制品企业和植物肉企业。公司产品在海内外具有较高的品牌知名度和美誉度。
财务数据及财务指标：
控股股东及实控人：
截至最新招股说明书签署之日，万得福集团直接持有公司82,748,091股股份，持股比例为57.63%，为公司控股股东；刘季善先生直接持有万得福集团53.77%的股权，直接持有合信投资38.49%的出资额（合信投资直接持有公司4.42%的股份）。刘季善先生间接合计持有公司32.69%的股份，系公司的实际控制人。
募集资金运用：
索宝股份本次IPO公开发行股票数量不超过4,786.48万股，占发行后总股本比例不低于25%；拟投入募集资金5.55亿元，主要用于3万吨大豆组织拉丝蛋白生产线建设项目、5000吨大豆颗粒蛋白生产线建设项目、75T中温中压高效煤粉锅炉项目、补充流动资金。
媒体关注热点：
(1) 业绩下滑：据索宝股份预计，2023年1-6月营业收入为8.1亿元至8.5亿元，同比减少5.78%至10.21%。归属于母公司所有者的净利润为7500万元至7900万元，同比减少7.17%至11.87%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为7100万元至7500万元，同比减少10.36%至15.14%。
(2) 毛利率下降：招股书显示，2020年至2022年，索宝股份主营业务毛利率分别为14.40%、13.83%和13.05%，呈逐年下降趋势。
(3) 研发费用率低于同行：招股书显示，2020年至2022年，索宝股份的研发费用率分别为0.87%、0.78%和0.67%，显著低于同期同行业可比公司平均值1.28%、1.62以及1.36%。
(4) 募资合理性存疑：招股书显示，索宝股份本次募集资金将有17000.00万元用于补充流动资金，占募集资金总额的比例为30.65%，超出了证监会规定的30%的监管要求上限。此外，2020年至2022年，公司现金分红金额分别为2871.89万元、7179.72万元和5743.77万元，累计分红金额高达15,795.38万元。
(5) 行政处罚：据垦应急罚[2019]0004-1号显示，索宝股份因（1）特殊作业管理制度不落实；（2）在排放塔改造项目中，未与外来施工单位签订安全管理协议，未在合同中明确各自安全生产管理职责，未纳入统一管理；（3）两名外来施工人员未经安全生产管理培训即入场作业；（4）培训记录签到表中参与培训的九名外来施工人员非本人签字，且未如实记录上述人员考核结果，被东营市垦利区应急管理局处以罚款19.40万元的行政处罚。
(6) 诉讼纠纷：2022年3月29日，东营市政通清洁能源有限公司向东营市垦利区人民法院起诉生物科技和索宝股份。政通清洁请求法院：（1）解除原、被告的《锅炉供热服务合同》；（2）判令生物科技停止使用并返还原告所有的生物质燃烧器系统，如生物科技无法返还则折价补偿六台生物质燃烧器款2,013,600元；（3）判令生物科技支付原告服务费2,328,320.53元；（4）判令生物科技支付原告直接损失1,050,000元、可得利益3,927,206.25元；（5）判令本公司对上述2-4项诉讼请求承担连带清偿责任；（6）本案案件受理费、保全费、担保费等诉讼费用均由本公司与生物科技承担。
上市委会议现场问询的主要问题：
1.请发行人代表结合“75T 中温中压高效煤粉锅炉项目”决策程序、建设进度、竣工验收、投入使用时点等，说明该项目使用募集资金置换的必要性，该项目相关建设、使用情况等是否充分披露。请保荐代表人发表明确意见。
2.请发行人代表：（1）结合重组前后生物科技产能利用率、吉林丰正资产及经营情况等，说明未将吉林丰正纳入发行人体系内的原因及合理性；（2）说明吉林丰正注销后，相关资产业务人员的处置情况，是否存在通过关联交易调节发行人收入利润或成本费用的情形，相关信息披露是否完整、准确。请保荐代表人发表明确意见。
